توضیحات
هدف از گردآوری محصول :
محصول ارایه شده شامل ۵۰ شاخص در حوزه مالی میباشد کهاین شاخص ها از چندین مرجع ترجمه و بر اساس نیاز بازار بومی و در انتها گردآوری گردیده است. و با توجه به نیاز بازار سرمایه و بنگاه های اقتصادی از میان شاخص های دیگر انتخاب شده است.امید است با جمع آوری این مجموعه ارزشمند که حاصل تلاش مدت زمان بسیار زیادی بوده است ، بتوانیم سهم کوچکی در این حوزه و گسترش منفعت عمومی جامعه برای هر چه بهتر شدن وضعیت فعالیتهای اقتصادی داشته باشیم .
تعریف اجمالی از نسبتهای مالی :
نسبت های مالی ابزاری هستند که برای ارزیابی قدرت نسبی شرکت ها با انجام محاسبات ساده روی اقلام موجود در صورت سود و زیان ، ترازنامه و صورت جریان های نقدی مورد استفاده قرار می گیرند. نسبت ها کارایی عملیاتی ، نقدینگی ، ثبات و سودآوری شرکت ها را اندازه گیری می کنند و اطلاعات مناسب تری نسبت به داده های خام مالی به سرمایه گذاران می دهند. سرمایه گذاران و تحلیل گران می توانند با استفاده از تکنیک آنالیز نسبتاً محبوب ، و مسلماً ضروری ، مزایای سودآوری را در بازار سهام بدست آورند.
ضرورت استفاده از نسبتهای مالی :
نسبت های مالی روشی استاندارد را برای مقایسه شرکت ها و صنایع فراهم می کند. استفاده از نسبت ها ، همه شرکت ها را از نظر تحلیلگران در یک زمینه بازی نسبتاً برابر قرار می دهد. شرکت ها به جای اندازه ، حجم فروش یا سهم بازار بر اساس عملکردشان قضاوت می شوند. مقایسه داده های خام مالی دو شرکت در یک صنعت فقط بینش محدودی را ارائه می دهد. نسبت ها فراتر از اعداد است تا نشان دهد که چقدر یک شرکت در سودآوری ، تأمین بودجه کسب و کار ، رشد از طریق فروش و نه بدهی و طیف وسیعی از عوامل دیگر مهارت دارد.
به عنوان مثال یک شرکت قدیمی ممکن است ۵۰ برابر درآمد یک تجارت کوچک جدید داشته باشد ، که باعث می شود شرکت قدیمی در نگاه اول قوی تر به نظر برسد. تجزیه و تحلیل این دو شرکت با نسبت هایی مانند بازده سهام (ROE) ، بازده دارایی (ROA) و حاشیه سود خالص ممکن است نشان دهد که شرکت کوچکتر بسیار کارآمدتر کار می کند و سود قابل توجهی بیشتر به ازای هر دلار دارایی های به کار رفته سود می کند.
ارزیابی سهام از نظر قدرت و ضعف:
زبان مشترک و درک نسبت ها به سرمایه گذاران و تحلیل گران کمک می کند تا نقاط قوت و ضعف شرکت ها یا صنایع مختلف را ارزیابی و به آنها اعلام کنند. تحلیل بنیادی اصطلاحی است که در تعیین قدرت نسبی شرکتها برای اهداف سرمایه گذاری از نسبت های مالی استفاده می شود. با تجزیه و تحلیل دقیق نسبت های یک شرکت می توان فهمید که کدام شرکت ها دارای قدرت اساسی برای افزایش ارزش سهام خود در طول زمان دارند و یک فرصت بالقوه سودآور هستند ، در حالی که به بازیکنان ضعیف بازار نیز اشاره می کند.
برنامه ریزی و عملکرد:
نسبت ها می توانند هنگام ایجاد برنامه های تجاری یا میزان شفافیت برای وام دهندگان و سرمایه گذاران ، به کارآفرینان راهنمایی کنند. صاحبان مشاغل کوچک می توانند با استفاده از روندهای صنعت به عنوان پایه ، اهداف عملکردی معین را از لحاظ نسبت های خاص تعیین کنند تا نگاهی اجمالی به پتانسیل شرکت جدید به سرمایه گذاران داشته باشند. نسبت ها همچنین می توانند به عنوان انگیزه ای برای تغییر استراتژیک در یک سازمان ، با ارائه راهنمایی و بازخورد مربوط به مدیریت ، به عنوان تغییر ارزیابی نسبت به تغییرات سازمانی ، ارائه دهند.
دسته بندی | شاخص ها | هدف کلان |
نسبت نقدینگی | سرمایه در گردش | نشاندهنده امکان نقدپذیری برای یک کسب و کار |
نسبت نقدینگی | نسبت آنی | سنجش سرعت توان پرداخت تعهدات کوتاه مدت |
نسبت نقدینگی | نسبت پول نقد | جلوگیری از مشکلات نقد شوندگی |
نسبت نقدینگی | نسبت جاری | اطلاع دهنده وضعیت شرکت به سهامداران |
نسبتهای ارزیابی | جریان نقدی هر سهم | میزان تاثیر هر سهم در خلق سود نقدی و مقایسه با سود هر سهم غیر نقدی |
نسبتهای ارزیابی | حقوق مالکانه هر سهم | تعیین تجربی ارزش ذاتی سهام |
نسبتهای ارزیابی | سود نقدی هر سهم | ادامه دار بودن روند رشد |
نسبتهای ارزیابی | سود هر سهم | ارزیابی توان زایش ثروت شرکت با پیش بینی EPS های آینده و تاثیر نرخ رشد آن بر قیمت سهام |
نسبتهای اهرمی | گردش سرمایه گذاری | توانایی یک شرکت در تبدیل بدهی و حقوق صاحبان سهام خود به فروش. |
نسبتهای اهرمی | نسبت بدهی | شاخص و معیار سنجش ریسک مالی شرکت |
نسبتهای اهرمی | نسبت بدهی بلند مدت به حقوق مالکانه | شاخص و معیار سنجش ریسک مالی شرکت |
نسبتهای اهرمی | نسبت بدهی به ارزش خالص | به سرمایه گذاران کمک می کندتا تعیین کنندکه چه میزان از تأمین مالی شرکت شامل بدهی است. |
نسبتهای اهرمی | نسبت بدهی به حقوق مالکانه | شاخص و معیار سنجش ریسک مالی شرکت |
نسبتهای اهرمی | نسبت بدهی جاری به حقوق مالکانه | شاخص و معیار سنجش ریسک مالی شرکت |
نسبتهای اهرمی | نسبت بدهی جاری به کل بدهی | شاخص و معیار سنجش ریسک مالی شرکت |
نسبتهای اهرمی | نسبت پوشش جریان های نقد | شاخص و معیار سنجش ریسک مالی شرکت. |
نسبتهای اهرمی | نسبت جمع آوری سرمایه | نشان می دهد که یک شرکت چقدر به بدهی وابسته است تا بتواند سرمایه به دست آورد. |
نسبتهای اهرمی | نسبت حقوق مالکانه به کل بدهی ها | شاخص و معیار سنجش ریسک مالی شرکت |
نسبتهای اهرمی | نسبت دارایی ها به حقوق مالکانه | شاخص و معیار سنجش ریسک مالی شرکت |
نسبتهای اهرمی | نسبت دفعات پرداخت بهره | شاخص و معیار سنجش ریسک مالی شرکت |
نسبتهای اهرمی | نسبت سرمایه گذاری مجدد جریان نقدی | نشان دهنده اهداف و استراتژی های طولانی مدت آن میباشد. |
نسبتهای اهرمی | نسبت مالکانه | شاخص و معیار سنجش ریسک مالی شرکت |
نسبتهای اهرمی | نقطه سر به سر | بررسی می شود که فاصله ایمن از آن نقطه چقدر است که به شرکت امکان رشد می دهد. |
نسبتهای سود آوری | بازده حقوق مالکانه | * به منظور پیشبینی نرخ رشد |
نسبتهای سود آوری | بازده دارایی ها | تخصیص بهینه منابع در دسترس |
نسبتهای سود آوری | بازده دارایی های ثابت | تخصیص بهینه منابع در دسترس |
نسبتهای سود آوری | بازده سرمایه | * به منظور پیشبینی نرخ رشد |
نسبتهای سود آوری | حاشیه جریان نقدی عملیاتی | شرکت با چه کارایی از درآمد خود پول ایجاد می کند. |
نسبتهای سود آوری | حاشیه سود خالص | رسیدن به فروش X تومان در سال/ ماه / روز |
نسبتهای سود آوری | حاشیه سود عملیاتی | تأثیر فروش در سود عملیاتی |
نسبتهای سود آوری | حاشیه سود ناخالص | کشف گزارشگری مالی متقلبانه می باشد. |
نسبتهای عملیاتی | استهلاک انباشته به دارایی های ثابت | توانایی خلق پول نقد با بررسی هزینه هایی که برای دارایی های ثابت انجام گردیده است. |
نسبتهای عملیاتی | بازده سرمایه گذاری ها | به عنوان یک ارزیابی اولیه از سودآوری سرمایهگذاری |
نسبتهای عملیاتی | نرخ های مبادله خارجی | کنترل میزان اتکای به درآمد های ارزی. |
نسبتهای عملیاتی | نسبت فروش به هزینه های عمومی فروش | چه مقدار هزینه سربار در سطح مشخصی از حجم فروش برای نگهداری مورد نیاز است. |
نسبتهای عملیاتی | نسبت قیمت به جریان هر سهم | معیار ارزیابی سهام برای ارزش قیمت سهام یک شرکت. |
نسبتهای عملیاتی | نسبت هزینه سربار به بهای تمام شده | که آیا افزایش مستمر هزینه های سربار وجود دارد یا خیر؟ |
نسبتهای عملیاتی | نسبت هزینه های تعمیر و نگهداری به دارایی های ثابت | تخمین عمر مفید گروه دارایی های ثابت. |
نسبتهای عملیاتی | نسبت هزینه های فروش به فروش | آیا سیستم فروش باید تغییر یابد تا به یک روش ارزان تر منجر شود |
نسبتهای عملیاتی | هزینه های فروش به فروش | کنترل میزان معقولی از هزینه های انجام شده فروش. |
نسبتهای فعالیت | دفعات گردش حسابهای دریافتنی | کنترل اعطای اعتبارهای طولانی به مشتریان در جهت افزایش فروش |
نسبتهای فعالیت | دفعات گردش موجودی کالا | بین بهای تمام شده کالای فروش رفته و موجودیهای جنسی ارتباط برقرار می کند. |
نسبتهای فعالیت | دوره تسویه حسابهای پرداختنی | کنترل میزان بدهی در مقابل درآمد |
نسبتهای فعالیت | دوره گردش عملیات | افزایش سود آوری منوط به کاهش دوره گردش عملیات |
نسبتهای فعالیت | دوره گردش موجودی کالا | آیا میزان موجودی شرکت در حد بالایی است یا در حد پایین است. |
نسبتهای فعالیت | دوره وصول مطالبات تجاری | کنترل اعطای اعتبارهای طولانی به مشتریان در جهت افزایش فروش |
نسبتهای فعالیت | شاخص ارزش افزوده اقتصادی EVA | معیاری برای اندازه گیری توانایی مدیریت جهت افزایش عملکرد و ارزش افزوده |
نسبتهای فعالیت | نسبت درآمد عملیاتی به حقوق مالکانه | برای تعیین اینکه آیا سهام بیش از حد در یک شرکت انباشته شده است |
نسبتهای فعالیت | نسبت گردش دارایی های ثابت | آیا یک شرکت سرمایه گذاری زیادی را در دارایی ها به منظور ازدیاد فروش انجام می دهد یا خیر |
نسبتهای فعالیت | نسبت موجودی کالا به فروش | تصمیم گیری هوشمندانه در مورد مدیریت موجودی کالا . |
نقد و بررسیها
هیچ دیدگاهی برای این محصول نوشته نشده است.